| | KOMISJA NADZORU FINANSOWEGO | | | | | | Raport bieżący nr | 47 | / | 2015 | | | | | | Data sporządzenia: | 2015-11-09 | | | | | | | | | | | | Skrócona nazwa emitenta | | | | | | | | | | | | FON | | | | Temat | | | | | | | | | | | | | Informacja o podjęciu przez Zarząd decyzji o dokonaniu odpisu aktualizującego wartość aktywów finansowych Emitenta. | | | | Podstawa prawna | | | | | | | | | | | Art. 56 ust. 1 pkt 1 Ustawy o ofercie - informacje poufne
| | | | Treść raportu: | | | | | | | | | | | | Zarząd FON S.A. z siedzibą w Płocku niniejszym informuje, iż w związku z prowadzonymi przez Emitenta pracami nad raportem kwartalnym za III kwartał 2015r., którego publikacja przewidziana jest na dzień 16.11.2015r., Zarząd Emitenta w dniu 09.11.2015r. podjął decyzję o dokonaniu na dzień 30.09.2015r. odpisu aktualizującego z tytułu spadku wartości aktywów finansowych Spółki w wysokości 115.079.916,00 zł.
Odpisem aktualizującym objęta jest kategoria aktywów finansowych długoterminowych Emitenta w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczki akcji FLY.PL S.A. z siedzibą w Warszawie.
Emitent informuje, że na dzień publikacji niniejszego raportu oraz na dzień 30.09.2015r. kategoria aktywów finansowych objętych odpisem dotyczy zawartych przez Emitenta jako pożyczkodawcę umów pożyczki akcji spółki FLY.PL S.A. obejmujących łącznie pakiet 38.359.972 akcji spółki FLY.PL S.A. z siedzibą w Warszawie, której akcje notowane są w Alternatywnym Systemie Obrotu NewConnect GPW S.A. w Warszawie. Wartość tego aktywa finansowego w księgach Emitenta szacowana jest zgodnie z ich wartością godziwą, którą w przypadku akcji FLY.PL uczestniczących w obrocie ocenia się z uwzględnieniem ich kursu na rynku na którym są one notowane.
Emitent wyjaśnia, iż na dzień 30.06.2015r na który sporządzone zostało ostatnie sprawozdanie finansowe Emitenta obejmujące I półrocze 2015r., wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym wynosiła 161.327.937,33 zł, przy czym ówczesna wycena tych aktywów opierała się na jednostkowym kursie akcji FLY.PL S.A. na poziomie 3,99 zł oraz pakiecie łącznie 40.433.067 akcji FLY.PL S.A . Emitent informuje, że wartość nabycia akcji FLY.PL S.A., w księgach Spółki, będących przedmiotem zawartych przez Emitenta umów pożyczek wynosi łącznie 4.399.504,61 zł.
W konsekwencji opisanego powyżej odpisu, wynik finansowy Emitenta ulegnie zmniejszeniu o 66.309.636,00 zł natomiast kapitał z aktualizacji wyceny zostanie obciążony kwotą 48.770.280 zł
Wartość aktywów objętych odpisem aktualizującym tj. aktywów finansowych długoterminowych w zakresie zawartych przez Emitenta umów pożyczek obejmujących łącznie 38.359.972 akcji FLY.PL S.A., po dokonaniu ww. odpisu aktualizacyjnego w księgach Emitenta wyniesie 37.976.372,28 zł.
Podstawą dokonania odpisu była przeprowadzona przez Zarząd Emitenta analiza finansowa w oparciu o bieżące i historyczne notowania kursu akcji spółki FLY.PL S.A. Jednocześnie Zarząd wyjaśnia, że dotychczasowa wartość aktywów finansowych długoterminowych w postaci umów pożyczek akcji FLY.PL S.A. w księgach Emitenta opierała się o wyceny przy kursie jednostkowym akcji FLY.PL S.A. na poziomie 3,99 zł.
Aktualnie mając na uwadze względną stabilizację oraz znaczący spadek kursu akcji FLY.PL S.A. Zarząd dokonał ponownej wyceny aktywa finansowego długoterminowego w postaci umów pożyczek akcji FLY.PL S.A. na podstawie średniej ceny ważonej walorów FLY.PL S.A., gdzie wagą jest wolumenem obrotów akcjami tej spółki w okresie (iloraz wartości obrotów w danym przedziale czasu do jego wolumenu). Tak ważona cena wyniosła 0,99 zł za każdą akcję FLY.PL S.A. i stanowi podstawę wartości dokonanego przez Emitenta odpisu aktualizującego.
| | |
+0,17% +0,74gr
-0,30% -1,19gr
